海南省地方金融監督管理局
國家外匯管理局海南省分局 海南省市場(chǎng)監督管理局關(guān)于印發(fā)《海南省
關(guān)于開(kāi)展合格境外有限合伙人(QFLP)余額管理制
試點(diǎn)辦法》的通知

省級各有關(guān)部門(mén)，各市、縣、自治縣人民政府辦：

為貫徹落實(shí)《海南自由貿易港建設總體方案》、《中國人民銀行、銀保監會(huì )、證監會(huì )、外匯局關(guān)于金融支持海南全面深化改革開(kāi)放的意見(jiàn)》(銀發(fā)〔2021〕84號)等文件，積極推進(jìn)海南自由貿易港建設和金融業(yè)對外開(kāi)放，加大外商招商力度，現將《海南省關(guān)于開(kāi)展合格境外有限合伙人(QFLP)余額管理制試點(diǎn)辦法》印發(fā)給你們，請認真貫徹執行。

 

海南省地方金融監督管理局 國家外匯管理局海南省分局

海南省市場(chǎng)監督管理局

2023年1月9日

(此件主動(dòng)公開(kāi))

 

海南省關(guān)于開(kāi)展合格境外有限合伙人(QFLP)余額管理制試點(diǎn)辦法

第一章 總則

第一條 為貫徹落實(shí)《海南自由貿易港建設總體方案》、《中國人民銀行、銀保監會(huì )、證監會(huì )、外匯局關(guān)于金融支持海南全面深化改革開(kāi)放的意見(jiàn)》(銀發(fā)〔2021〕84號)等文件，積極推進(jìn)海南自由貿易港建設，推動(dòng)金融業(yè)對外開(kāi)放，根據《國家外匯管理局海南省分局關(guān)于印發(fā)〈洋浦經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區開(kāi)展跨境貿易投資高水平開(kāi)放外匯管理改革試點(diǎn)實(shí)施細則〉的通知》(瓊匯發(fā)〔2022〕1號)等規定，制定本辦法。

第二條 海南省合格境外有限合伙人(QFLP)余額管理制試點(diǎn)工作(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“余額管理試點(diǎn)”)由省金融監管局會(huì )同外匯局海南省分局、省市場(chǎng)監管局建立聯(lián)合工作機制，根據有關(guān)法律、法規統籌推進(jìn)。

本辦法所稱(chēng)合格境外有限合伙人(即QFLP，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“境外合伙人”)是指參與認購本辦法規定試點(diǎn)基金的境外自然人、境外機構投資者等。

本辦法所稱(chēng)試點(diǎn)基金管理企業(yè)是指經(jīng)聯(lián)合工作機制認定，可按規定發(fā)起設立試點(diǎn)基金的私募基金管理企業(yè)。

本辦法所稱(chēng)試點(diǎn)基金是指由試點(diǎn)基金管理企業(yè)在試點(diǎn)地區依法發(fā)起，以非公開(kāi)方式向境內外投資者募資的私募投資基金。

本辦法所稱(chēng)試點(diǎn)地區，暫為洋浦經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區。

第三條 聯(lián)合工作機制成員單位根據各自監管職責和國家相關(guān)規定，結合余額管理試點(diǎn)實(shí)際情況和相關(guān)專(zhuān)家意見(jiàn)決定是否給予私募基金管理企業(yè)試點(diǎn)資質(zhì)及試點(diǎn)規模(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“QFLP試點(diǎn)規模”)。

省金融監管局承擔試點(diǎn)工作日常事務(wù)，負責受理試點(diǎn)申請材料，組織召開(kāi)聯(lián)席評審會(huì )議確定試點(diǎn)資質(zhì)和QFLP試點(diǎn)規模，代表聯(lián)合工作機制成員單位出具相關(guān)意見(jiàn)。

外匯局海南分局負責試點(diǎn)工作所涉外匯登記、資金匯兌等事宜。

省市場(chǎng)監管局負責試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金的登記注冊工作。

第四條 試點(diǎn)基金管理企業(yè)可以采用公司制、合伙制等組織形式，在海南省登記注冊。試點(diǎn)基金可以采用公司制、合伙制等組織形式，在海南省試點(diǎn)地區登記注冊。試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金應符合中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì )(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國基金業(yè)協(xié)會(huì )”)關(guān)于私募投資基金登記備案有關(guān)要求，省金融監管局另有規定的除外。

第二章 試點(diǎn)運作

第五條 試點(diǎn)地區重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)園區作為窗口單位接收試點(diǎn)申請材料(見(jiàn)附件1)。窗口單位在接收試點(diǎn)申請材料后的5個(gè)工作日內對試點(diǎn)申請材料齊備性進(jìn)行審核，并將經(jīng)審核的申請材料提交至試點(diǎn)地區市、縣金融工作部門(mén)征詢(xún)支持意見(jiàn);試點(diǎn)地區市、縣金融工作部門(mén)在接收申請材料后的2個(gè)工作日內出具支持意見(jiàn)并將申請材料和支持意見(jiàn)提交至省金融監管部門(mén)。

第六條 省金融監管部門(mén)接收試點(diǎn)地區窗口單位提交的申請材料后，于每月前10個(gè)工作日組織聯(lián)合工作機制成員單位和相關(guān)專(zhuān)家召開(kāi)項目質(zhì)詢(xún)和聯(lián)席評審會(huì )議。相關(guān)專(zhuān)家根據申請材料中擬設立QFLP基金項目?jì)鋵ν顿Y所需QFLP規模進(jìn)行質(zhì)詢(xún)并出具QFLP規模意見(jiàn)，聯(lián)合工作機制成員單位根據各自職責和相關(guān)規定，綜合考慮私募基金管理企業(yè)的基金管理規模、境內投資經(jīng)驗、基金管理業(yè)績(jì)、QFLP規模意見(jiàn)等情況，決定是否給予試點(diǎn)資格，確定QFLP試點(diǎn)規模。

聯(lián)席評審會(huì )議結束后5個(gè)工作日內，由省金融監管部門(mén)代表聯(lián)合工作機制成員單位向獲得試點(diǎn)資格和QFLP試點(diǎn)規模的私募基金管理企業(yè)出具試點(diǎn)書(shū)面意見(jiàn)，試點(diǎn)基金管理企業(yè)可憑試點(diǎn)書(shū)面意見(jiàn)辦理登記注冊、外匯登記等手續。

第七條 試點(diǎn)基金管理企業(yè)可憑相關(guān)文件發(fā)起成立試點(diǎn)基金，其募集的境內外資金可在境內用于以下支出：

(一)非上市公司股權;

(二)上市公司非公開(kāi)發(fā)行和交易的普通股(含大宗交易、協(xié)議轉讓等)，可轉換為普通股的優(yōu)先股和可轉債等，可作為上市公司原股東參與配股。

(三)法律法規允許的其他業(yè)務(wù)。

中國證監會(huì )、中國基金業(yè)協(xié)會(huì )等相關(guān)部門(mén)對投資范圍另有限制性規定的，應從其規定。

第八條 試點(diǎn)基金的資金募集、投資運作，應當符合中國證監會(huì )、中國基金業(yè)協(xié)會(huì )關(guān)于私募基金合格投資者及投資運作的相關(guān)要求。

試點(diǎn)基金境外募集資金不得違反境外投資者所在地監管部門(mén)有關(guān)規定。

第三章 外匯登記

第九條 試點(diǎn)基金管理企業(yè)在取得試點(diǎn)資格以及QFLP試點(diǎn)規模后，應持如下證明文件到所在地外匯局辦理外匯登記。

(一)書(shū)面申請(包括但不限于管理企業(yè)基本情況、擬發(fā)起成立試點(diǎn)基金基本情況、資金募集及投資計劃、擬聘請托管金融機構情況等);

(二)省金融監管部門(mén)關(guān)于試點(diǎn)資格及QFLP試點(diǎn)規模備案的證明材料;

(三)中國基金業(yè)協(xié)會(huì )關(guān)于管理企業(yè)、試點(diǎn)基金登記或備案的證明材料，其中試點(diǎn)基金備案材料可于取得備案之日起10個(gè)工作日內補充提供。

第十條 除另有規定外，試點(diǎn)基金管理企業(yè)發(fā)起成立多只試點(diǎn)基金的，可自主在各試點(diǎn)基金之間靈活調劑單只試點(diǎn)基金募集境外資金規模(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“單只基金QFLP試點(diǎn)規模”)，各單只基金QFLP試點(diǎn)規模之和不得超過(guò)該試點(diǎn)基金管理企業(yè)QFLP試點(diǎn)規模。

第十一條 QFLP試點(diǎn)規模實(shí)行余額管理。試點(diǎn)基金管理企業(yè)發(fā)起成立的所有試點(diǎn)基金募集境外資金的凈匯入(不含股息、紅利、利潤、稅費等經(jīng)常項目收支)之和不得超過(guò)該試點(diǎn)基金管理企業(yè)QFLP試點(diǎn)規模(因匯率變動(dòng)等合理原因導致的差異除外)。

第十二條 試點(diǎn)基金管理企業(yè)按規定程序調整其QFLP試點(diǎn)規模的，應在調整后參照本辦法第九條到所在地外匯局申請辦理外匯變更登記。

第十三條 試點(diǎn)基金管理企業(yè)退出QFLP試點(diǎn)業(yè)務(wù)后，應到所在地外匯局申請辦理注銷(xiāo)登記。

第四章 資金匯兌

第十四條 試點(diǎn)基金管理企業(yè)應按相關(guān)規定委托境內具有托管資質(zhì)的金融機構作為試點(diǎn)基金的托管人，托管人作為獨立第三方實(shí)時(shí)監控資金使用情況。

第十五條 試點(diǎn)基金管理企業(yè)辦理外匯登記后，試點(diǎn)基金應憑所屬試點(diǎn)基金管理企業(yè)外匯登記業(yè)務(wù)憑證(該憑證業(yè)務(wù)編號以“69”開(kāi)頭)、投資協(xié)議、合同等真實(shí)性證明文件在托管銀行開(kāi)立QFLP專(zhuān)用賬戶(hù)(賬戶(hù)性質(zhì)：資本金賬戶(hù)，賬戶(hù)代碼為2102)。資金匯出、匯入均須通過(guò)QFLP專(zhuān)用賬戶(hù)完成。

QFLP專(zhuān)用賬戶(hù)收入范圍包括：合格境外有限合伙人從境外匯入的投資資金;從人民幣募集賬戶(hù)劃入和購匯劃入的資金;外匯局允許的其他收入。

QFLP專(zhuān)用賬戶(hù)支出范圍包括：對外支付合格境外有限合伙人投資本金和收益;對外支付利潤、分紅、利息以及其他經(jīng)常項下資金;結匯或直接以人民幣劃至人民幣募集賬戶(hù);外匯局允許的其他支出。

第十六條 銀行可憑試點(diǎn)基金管理企業(yè)出具的有關(guān)資金來(lái)源和用途的說(shuō)明及投資者出具的承諾按照中國境內相關(guān)稅務(wù)法律法規足額繳納稅費的承諾函等，在該基金QFLP試點(diǎn)規模內，為其直接辦理跨境收支。

第十七條 試點(diǎn)基金因撤銷(xiāo)、破產(chǎn)、吸收合并等清盤(pán)，可憑完稅證明以及有關(guān)清盤(pán)和清算資金匯出的交易真實(shí)性證明等材料，直接在銀行辦理相關(guān)購付匯手續。

第十八條 在如實(shí)申報資金用途并符合相關(guān)投資范圍的前提下，試點(diǎn)基金可直接在銀行辦理外匯資金結匯。

第五章 其他監管事項

第十九條 境內銀行、試點(diǎn)基金管理企業(yè)、試點(diǎn)基金及其托管人等主體應按照有關(guān)規定，履行國際收支統計申報義務(wù)。

第二十條 托管人應于每季度結束后10個(gè)工作日內，向外匯局海南省分局報告試點(diǎn)基金資金匯出入、結購匯數據，并抄送省金融監管部門(mén)(數據報送內容及要求詳見(jiàn)附件2)。

托管人應按照銀行展業(yè)原則，對試點(diǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行盡職審查和事后監督。托管人如發(fā)現試點(diǎn)業(yè)務(wù)資金運作存在重大或異常事項，應及時(shí)向聯(lián)合工作機制報告。

第二十一條 試點(diǎn)基金開(kāi)展業(yè)務(wù)后，試點(diǎn)基金管理企業(yè)應于每季度結束后10個(gè)工作日內，向外匯局海南省分局報告投資信息并抄送省金融監管部門(mén)(數據報送內容及要求詳見(jiàn)附件3)，包括：

(一)資金匯入匯出及結匯購匯情況;

(二)境內項目情況，包括：投資品種、基金凈值、資金投向、境外募集資金來(lái)源等信息。

第二十二條 試點(diǎn)基金管理企業(yè)應按期將季度(每季度結束后10個(gè)工作日內)、年度報告(每個(gè)自然年結束后的20個(gè)工作日內)報送至省金融監管部門(mén)。季度報告包括但不限于認繳規模、實(shí)繳規模、投資品種、資金投向、退出情況、基金凈值等;年度報告包括但不限于上年度試點(diǎn)基金的運營(yíng)管理、資金變動(dòng)、結售匯情況、境內投資情況報告、重大事項變更、審計報告(可后補)等情況。

第二十三條 試點(diǎn)基金管理企業(yè)有下列重大變更或備案事項之一的，應按市場(chǎng)監管、證券監管等相關(guān)部門(mén)規定辦理變更或備案，并在變更或備案后15個(gè)工作日內將變更或備案情況報窗口單位并抄送省金融監管部門(mén)。

(一)公司合并、分立或者變更公司類(lèi)型;

(二)修改公司章程或合伙協(xié)議等文件;

(三)高級管理人員(法定代表人、總經(jīng)理、風(fēng)控合規負責人)的變更或備案;

(四)解散或清算;

(五)聯(lián)審機制成員單位要求的其他事項。

第二十四條 對于境內銀行、試點(diǎn)基金管理企業(yè)、試點(diǎn)基金及其托管人違反相關(guān)外匯管理規定辦理外匯登記、資金匯兌、信息報備的行為，由外匯管理部門(mén)依據《中華人民共和國外匯管理條例》等規定進(jìn)行處置。對于其他違法違規行為，由省金融監管部門(mén)或聯(lián)合工作機制依法處置。

第六章 附則

第二十五條 聯(lián)合工作機制成員單位可根據余額管理試點(diǎn)的實(shí)施進(jìn)展情況，對相關(guān)規定進(jìn)行適時(shí)調整。

第二十六條 本試點(diǎn)業(yè)務(wù)項下無(wú)需辦理試點(diǎn)基金貨幣出資入賬登記、境內被投資企業(yè)接受再投資外匯登記，無(wú)需開(kāi)立結匯待支付賬戶(hù)。

第二十七條 本辦法實(shí)施前已注冊成立的外商投資股權投資管理企業(yè)，可按照本辦法報聯(lián)合工作機制認定試點(diǎn)資格及QFLP試點(diǎn)額度。

第二十八條 香港特別行政區、澳門(mén)特別行政區、臺灣地區投資者作為有限合伙人參與試點(diǎn)基金，視同境外合伙人。

第二十九條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。